Готуємося до складання звітності за 2020 рік

Галина Морозовська (експерт з питань бухгалтерського обліку та оподаткування) розповість про декларацію з податку на прибуток за 2020 року, нюанси її заповнення.

Вікторія Ільченко (бізнес-аналітик Всеукраїнської Спілки Автоматизаторів Бізнесу) надасть актуальну інформацію про підтримку "застарілих" рішень автоматизації бізнесу лінійки 1С:Підприємство.

Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС "ПДВ: правила оподаткування та обліку", автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на нагальних питаннях адміністрування ПДВ.

Вадим Косий (директор компанії "ФРЕДО") розповість про зручні та надійні інструменти подачі електронної звітності, адміністрування ПДВ, електронного документообміну.

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розкаже про правила оподаткування "зарплатними податками".

Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу

В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ "ЛЕКТОРІЙ":

• Податок на прибуток: декларація за 2020 р.
  • Хто подає, строки та правила подання декларації з податку на прибуток за 2020 р. Форма декларації. Особливості подання новоствореними підприємствами. Чи можна не подавати порожню декларацію? Відповідальність за неподання. Строк сплати та відповідальність за несплату
  • Фінансова звітність як додаток до декларації. Що буде за неподання фінзвітності. Ризики подання за невідповідною формою. Чи може неподання фінзвітності разом з декларацією з податку на прибуток стати причиною блокування реєстрації податкових накладних з ПДВ?
  • Відмова від різниць з податку на прибуток – як це зробити правильно. Доходний критерій 40 млн грн. замість 20 млн грн. – чи треба оформляти новий наказ у зв’язку зі зміною критерію? Які різниці діють навіть для тих, хто відмовився від різниць?
  • Правила заповнення декларації – рядок за рядком:
    • Які дані переносимо у рядок 01 та 02 декларації з фінзвітності
    • Різниці. Додаток РІ. Які різниці суто річні? Приклади розрахунку різниць
      • Перенесення збитку минулого року як різниці
      • Амортизаційна різниця. Особливі правила для МНМА. Прискорена амортизація, призупинення амортизації, виробничий метод амортизації. Різниця за продажем та ліквідацією основних засобів
      • Різниця за штрафами, пенями, неустойками. За податковими штрафами збільшується бухфінрезультат до оподаткування. Чи треба на штрафи за самовиправлення помилок збільшувати фінрезультат до оподаткування?
      • Різниця за безповоротною фіндопомогою, подарунками
      • Різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю
      • Різниця за резервами
      • Різниця за роялті
      • Різниця за придбаннями у неприбуткових організацій
      • 30% різниця за придбаннями у неприбуткових організацій, "особливих" нерезидентів
      • Перше застосування 30% різниці за продажем "особливим" нерезидентам
    • Додаток АВ. Чи треба відображати дивіденди, виплачені фізособам, в додатку АВ?
    • Додаток ЗП: зменшення податку на прибуток
    • Додаток ПН. Податок на репатріацію. Чи мають подавати додаток ПН платники єдиного податку, неприбуткові організації якщо у них були виплати доходів нерезидентам-юрособам? Відповідальність за невідображення в декларації сплаченого податку на доходи нерезидентів
    • Додаток ПП: звіт про пільги. Якщо за три квартали пільга була, а за рік – немає, чи подавати додаток ПП? Як правильно відобразити у пільгах від’ємне значення об’єкта оподаткування минулого року, яке переносимо у поточний як різницю?
  • Типові помилки при заповненні декларації з податку на прибуток: роз’яснення контролерів
• Актуальна інформація про підтримку "застарілих" рішень автоматизації бізнесу лінійки 1С:Підприємство
• ПДВ: нагальні питання адміністрування
  • Огляд останніх змін в адмініструванні ПДВ та перспективи 2021 року
  • Нюанси визначення бази оподаткування, порядок нарахування податкових зобов’язань та податкового кредиту при здійсненні:
    • умовного продажу (ст.198 ПКУ)
    • експортно-імпортних операцій
    • ліквідації основних засобів (ст.189 ПКУ)
  • Річний перерахунок – 2020 (ст.199 ПКУ): хто має зробити, порядок проведення і відображення у ПДВ-звітності
  • Виправлення помилок попередніх звітних періодів: заниження/завищення суми від'ємного значення або сум податку, що підлягають сплаті, недоплата/переплата, штрафи
• Сервіси FREDO – зручний та надійний інструмент подачі електронної звітності, адміністрування ПДВ, електронного документообміну
• "Зарплатні" податки: підсумки та новації
  • Правила оподаткування зарплати та інших доходів, що їх виплачують фізичним особам – готуємося до об’єднаної звітності:
    • що таке зарплата для ПДФО та ЄСВ
    • чи варто оподатковувати ЄСВ додаткові блага та чи застосовується для обчислення натуркоєфіцієнт
    • як виправити помилки у нарахуваннях зарплати та інших виплат та порахувати податки
  • Нова об’єднана звітність ПДФО + ВЗ +ЄСВ : аналіз оновлених правил та проекту форми
  • Звітність за 4 квартал 2020 року за формою № 1ДФ: останній раз…
    • головні правила формування звітності
    • виправлення помилок та відповідальність за коригування
    • "хитросплетіння" кодування окремих виплат
  • "Карантинні виплати": правила оподаткування ПДФО та ЄСВ (тести на COVID, допомога на лікування, забезпечення ЗІЗ, інше)
  • Готуємося до свят та не забуваємо про податки: головні правила оподаткування подарунків та святкових виплат робітникам, їх дітям та клієнтам-фізособам
  • ЄСВ-новації 2021 року щодо працівників зі статусом ФОП

Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:

• Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський". Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації
• 150 грн. з ПДВ для звичайних учасників, в тому числі для користувачів програм автоматизації бізнесу за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий тарифний пакет "ІТС ПРОФ" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський"

Для перегляду онлайн-семінару "Лекторій" попередня реєстрація обов'язкова.

РЕЄСТРАЦІЯ НА ПЕРЕГЛЯД ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ